Ablauf Haushaltsplanung
Das Haushaltsrecht gilt als das Königsrecht des Gemeinderates. Im Haushalt sind die Finanzmittel enthalten, welche die Verwaltung zur Durchführung ihrer Aufgaben benötigt und ihr Handeln bestimmt. Von besonderem Interesse sind:
- Der Saldo des Ergebnishaushalts. Er sollte ausgeglichen oder positiv sein.
- Positiver Zahlungsmittelüberschuss aus laufender Verwaltungstätigkeit.
- Die Höhe der Investitionen, liquiden Mittel und Kredite.
Die Verwaltung erarbeitet einen Vorschlag und stellt diesen dem Gemeinderat in einer öffentlichen Sitzung vor (sog. Einbringung in den Gemeinderat). Den Gemeinderäten obliegt es den Entwurf zu beraten, mit der Verwaltung zu diskutieren und ihn aktualisiert zu beschließen.
Die Sondervermögen der beiden Eigenbetriebe (EB) Wasserversorgung und Abwasser sind getrennt vom Kernhaushalt zu betrachten.
Die Jahresrechnung (JR) ist der Abschluss eines Rechnungsjahres. Dieser ist meist erst ein Jahr später fertig. Zwischen Haushaltsplan und dem tatsächlichen "Ist" der Jahresrechnung gibt es teils erhebliche Abweichungen, die den Unwägbarkeiten in- und externer Faktoren geschuldet sind.
Übersicht der Haushalte (Doppik)
| Jahr | Ergebnis-Haushalt | Zahlungsmittelüberschuss Finanzmittelhaushalt |
Investition | liquide Mittel | Schulden** ohne EB`s |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021* |
- 1.210.637 Euro |
1.157.263 Euro | 7,8 Millionen Euro | 14,6 Millionen Euro | 1,638 Millionen Euro |
| 2020* | + 21.400 Euro | 2.389.258 Euro | 5,4 Millionen Euro | 16,0 Millionen Euro | 1,707 Millionen Euro |
| 2019* | + 503.612 Euro | 2.871.512 Euro | 6,3 Millionen Euro | 13,6 Millionen Euro |
1,776 Millionen Euro |
*2021, 2020 und 2019: Planzahlen gemäß Verabschiedung."+" bedeutet Überschuss, "-" bedeutet Bedarf.
** Schuldenstand Kernhaushalt ohne die Eigenbetriebe (EB). Für den Bau der Wohnanlage in der Kruppstraße wurde 2015 ein zinsloser Kredit in Höhe von 2 Millionen Euro aufgenommen, jährliche Tilgung 69.000 Euro, gedeckt durch Mieteinnahmen.
Übersicht der Haushalte (Kameralistik)
| Jahr | Haushalts-Volumen | Verwaltungs-Haushalt | Vermögens-Haushalt | Rücklagen | Kredit** |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018 |
57,2 Millionen Euro |
47,6 Millionen Euro | 9,6 Millionen Euro | 15,5 Millionen Euro | 1,8 Millionen Euro |
| 2017 | 54,4 Millionen Euro | 45,9 Millionen Euro | 8,5 Millionen Euro | 19,5 Millionen Euro | 1,9 Millionen Euro |
| 2016 | 50,6 Millionen Euro | 43,1 Millionen Euro | 7,5 Millionen Euro | 15,8 Millionen Euro |
2,0 Millionen Euro |
| 2015 | 47,1 Millionen Euro | 38,0 Millionen Euro | 9,2 Millionen Euro | 16,6 Millionen Euro | 0 Millionen Euro |
** Schuldenstand Kernhaushalt ohne die Eigenbetriebe (EB). Für den Bau der Wohnanlage in der Kruppstraße wurde 2015 ein zinsloser Kredit in Höhe von 2 Millionen Euro aufgenommen, jährliche Tilgung 69.000 Euro, gedeckt durch Mieteinnahmen.